Hvordan fastsættes emissionspris og indløsningspris?
Emissionsprisen og indløsningspriser fastsættes for alle afdelinger og andelsklasser efter dobbeltprismetoden.
Det sker jf. § 4 i Finanstilsynets bekendtgørelse om beregning af emissions- og indløsningspriser ved tegning og indløsning af andele i danske UCITS.
Det betyder at som afdelingens indre værdi tillægges et beløb (emissionstillægget) til dækning af udgifter ved køb af finansielle instrumenter (værdipapirer) og til nødvendige omkostninger ved emissionen, når afdelingen udsteder nye andele.
Omvendt fradrages afdelingens indre værdi et beløb (indløsningsfradraget) til dækning af udgifter ved salg af finansielle instrumenter (værdipapirer) og til nødvendige omkostninger ved indløsning, når afdelingen tilbagekøber og nedlægger andele i en afdeling.
Satser for emissionstillægget og indløsningsfradrag i de børsnoterede afdelinger og andelsklasser kan ses under fanebladet 'Administration' i 'Vores afdelinger'. For unoterede andelsklasser kan fradrag og tillæg ses her.
De angivne maksimale emissionstillæg kan overskrides i perioder med usædvanlige markedsforhold, som medfører en stigning i ”øvrige markedsafledte udgifter ved køb af instrumenter”. Såfremt en sådan situation
opstår, vil foreningen i den pågældende periode oplyse om de konkrete emissionstillæg under punktet fondsbørsmeddelelser.